Податкова та бухгалтерська звітність за півріччя для юросіб та ФОП
Програма вебінару
1. Декларація з податку на прибуток за півріччя 2024 року
- Хто зобов'язаний подати декларацію з податку на прибуток за підсумками півріччя
- Подання декларації: актуальна форма Декларації і Додатків з урахуванням всіх змін і строки подання
- Чи потрібно подавати «порожню» декларацію?
- Фінзвітність і декларація
- Якщо фінзвітність уже буде подана до органу статистики, але до моменту подання декларації в такій фінзвітності будуть виявлені помилки?
- Чи потрібно подавати піврічну декларацію фізособам-підприємцям, фізособам, які провадять незалежну професійну діяльність, платникам єдиного податку і неприбутковим організаціям, якщо вони виплатили у звітному періоді дохід нерезиденту?
- Що врахувати при заповненні Декларації. Як перевіряють платників податку на прибуток за методикою ДПС
- Виправлення помилок за попередні періоди шляхом подання УД або у поточній декларації.
- Чи застосовується штраф при самостійному виправленні помилок в декларації з податку на прибуток у 2024 році?
2. Фінзвітність за півріччя 2024
- Склад та форми проміжної фінзвітності
- Строки подання фінзвітності до ДПС та Держстату
- Правила подання для тих, у кого можливості відзвітувати немає
- Консолідована фінзвітність
- Якщо виявлено помилки у фінзвітності минулих періодів: чи переподавати виправлену фінзвітність до ДПС/Держстату
3. Декларація з ПДВ: основи подання, перша та остання декларація, строки подання, склад декларації
- Обов’язкова та добровільна реєстрація платником ПДВ. Дата реєстрації
- Відповідальність, якщо ПДВ-реєстрація відбулась із запізненням
- Перший звітний період
- За якою формою подавати декларацію?
- Склад ПДВ-декларації. Коли разом із декларацією слід подавати додатки
- У які строки подається декларація?
- Коли декларацію можуть не прийняти?
- Анулювання ПДВ-реєстрації: підстави і процедура
- Умовний продаж за п. 184.7 ПКУ
- Особливості складання та реєстрації податкових накладних при 4
- Остаточні розрахунки з бюджетом
- Перехідні операції при зміні ПДВ-статусу
4. Декларації ФОП при зміні системи оподаткування або припиненні діяльності посеред року
- Припинення ФОП: склад, спосіб та строки подання останньої Декларації
- Перехід на спрощену систему на ІІ-го кварталу: які декларації та коли подавати, склад декларацій, перехідні операції
- Перехід зі спрощеної системи на загальну з ІІІ кварталу: перехідні операцій, строк і склад декларацій
- Зміна групи єдиного податку з ІІ-го кварталу: особливості заповнення Декларації, контроль обсягу річного доходу, видів діяльності тощо
Целуйко ОльгаБухгалтер-експерт, лектор-практик з досвідом роботи в бізнесі більше 20 років, автор численних статей в у спеціалізованих виданнях
Записи вебінарів
Під час вебінару поговоримо про такі важливі питання: як нестандартні операції з основними засобами, МНМА, нові правила застосування податкової різниці при перерахуванні коштів, передачі товарів, робіт, послуг неприбутковим організаціям.
Окремо поговоримо про заборгованості враховуючи те, що з 4 вересня 2025 року відновлюється перебіг строку позовної давності
Проаналізуємо чи варто укладати договори позички, які «підводні» камені можуть при цьому виникати.
Не оминемо питання щодо операцій з низько податковими нерезидентами, особливості застосування податкових різниць з податку на прибуток у 2025 році.
Розгляд питань буде супроводжуватись докладною презентацією, конкретними прикладами та прив’язками до практичних ситуацій.
Тимофеєва ЛюдмилаПочинаючи з 4 квітня 2025 року повернули можливість виплачувати лікарняні за рахунок ПФУ і працівникам-сумісникам. Разом з тим, у 2025 році змінили розмір максимальної величини бази нарахування ЄСВ з 15 МЗП до 20 МЗП. Як ці події вплинуть на розрахунок та виплату лікарняних? Як рахувати лікарняні сумісникам? Як відображати у звітності? На ці та інші запитання відповімо на нашому вебінарі.
Казначей ГалинаПитання щодо відряджень працівників підприємств завжди актуальні для платників податку. Під час вебінару поговоримо про такі важливі питання: як документально оформити відрядження працівника, чому необхідно розробити Положення про відрядження, як правильно розрахувати добові без додаткового оподаткування.
Окремо поговоримо про строки відрядження. Проаналізуємо чи можливо направити працівника у відрядження на власному автомобілі.
Не оминемо питання щодо особливостей відряджень за кордон: як правильно застосувати курси валют при різних ситуаціях.
Розгляд питань буде супроводжуватись докладною презентацією, конкретними прикладами та прив’язками до практичних ситуацій.
Лектор надасть рекомендації щодо складання Положення про відрядження.
Тимофеєва ЛюдмилаСезон відпусток уже розпочинається. Нагадаємо правила документального оформлення відпусток оплачуваних та неоплачуваних. Відповімо на питання як діяти, якщо працівник хоче у відпустку поза графіком. Опрацюємо питання розрахунків відпусток та відображення їх у звітності. Акцентуємо увагу на перехідних відпустках та їх зазначенні у Додатку Д1 та відповімо на питання, як ці відпустки впливають на показники для бронювання
Казначей ГалинаПитання зовнішньоекономічної діяльності завжди становлять інтерес для платників податків. Під час вебінару поговоримо про бухгалтерський облік операцій в іноземній валюті, про податкові наслідки для платників податку на прибуток та єдиного податку.
Окремо розглянемо питання оподаткування ПДВ при експорті, імпорті, реекспорті товарів, а також про особливості оподаткування послуг в т.ч. електронних.
Проаналізуємо особливості розрахунків в іноземній валюті під час воєнного стану.
Не оминемо питання щодо оподаткування «конструктивних» дивідендів.
Розгляд питань буде супроводжуватись докладною презентацією, конкретними прикладами та прив’язками до практичних ситуацій.
Тимофеєва Людмила