Актуальні зміни та звітність за три квартали 2023 року
Програма вебінару
Податок на прибуток
- Форма декларації та особливості подання за три квартали 2023 року.
- Фінансова звітність як основа визначення об’єкта оподаткування податком на прибуток.
- Амортизація під час воєнного стану.
- Безоплатні передачі неприбутковим: особливості воєнного часу.
Податок на додану вартість
- Гранична дата для включення ПН до податкового кредиту з 1 серпня 2023.
- Строки подання документів на розблокування ПН/РК з 1 серпня 2023.
- Коригування податкових зобов’язань з ПДВ за періоди до лютого 2022 року.
- Після скасування ЄП 2% постачальник зареєстрував ПН за лютий - травень 2022 року: особливості визначення дати податкового кредиту.
- Скарга на ненадання ПН.
- Перехідні норми для тих, хто перебував на ЄП 2%.
- Нові пільги з ПДВ.
Єдиний податок
- Якщо перевищено граничну суму доходу платником ЄП в 2023 році.
- Повторна реєстрація платником ЄП.
- Чи можна змінити групу ЄП зворотною датою.
Розрахунки з підзвітними особами
- Авансовий звіт: складати чи не складати?
- Закордонні відрядження: як правильно застосувати курс валют.
- Особливості нарахування добових. Коли без ПДФО і ВЗ.
- Дистанційна робота і відрядження.
Адміністрування
- Виправлення помилок: з штрафом чи без?
- Відновлення строків давності з 01 серпня 2023 року.
- Відновлення податкових перевірок, але не для всіх
- ДПС про порядок зберігання первинних документів.
Відповіді на питання
Людмила Тимофеєва аудитор АФ «Контракти-Аудит», податковий консультант, спеціаліст з питань оподаткування податком на прибуток та ПДВ
Записи вебінарів
Питання зовнішньоекономічної діяльності завжди становлять інтерес для платників податків. Під час вебінару поговоримо про бухгалтерський облік операцій в іноземній валюті, про податкові наслідки для платників податку на прибуток та єдиного податку.
Окремо розглянемо питання оподаткування ПДВ при експорті, імпорті, реекспорті товарів, а також про особливості оподаткування послуг в т.ч. електронних.
Проаналізуємо особливості розрахунків в іноземній валюті під час воєнного стану.
Не оминемо питання щодо оподаткування «конструктивних» дивідендів.
Розгляд питань буде супроводжуватись докладною презентацією, конкретними прикладами та прив’язками до практичних ситуацій.
Людмила Тимофеєва Питання ПДВ завжди актуальні для платників. Під час вебінару поговоримо про такі важливі питання як не пропустити строк обов’язкової реєстрації платником ПДВ, як визначити базу оподаткування ПДВ при здійсненні окремих операцій: постачання готової продукції, основних засобів, оренди.
Окремо поговоримо про оподаткування безоплатних передач: військовим, благодійним фондам. Проаналізуємо чи завжди оподатковуються ПДВ рекламні роздачі, подарунки тощо.
Не оминемо питання щодо особливостей складання та реєстрації мінусових РК, про зняття ризиковості платника ПДВ та ін.
Розгляд питань буде супроводжуватись докладною презентацією, конкретними прикладами та прив’язками до практичних ситуацій.
Як завжди будемо відповідати на Ваші питання.
Людмила Тимофеєва Кожне підприємство самостійно встановлює норму тривалості робочого часу. На вебінарі доповімо про особливості встановлення та коригування норм тривалості робочого часу в період дії воєнного стану. Змінюються правила оплати лікарняних працівника-сумісникам, а також максимальний розмір лікарняних, розкажемо на прикладах, як працювати з цими питаннями у 2025 році. Також нагадаємо про новий неоподатковуваний розмір добових та про особливості розрахунків відпускних.
Галина КазначейРозглянемо як проводяться планові та позапланові перевірки, найбільш вразливі показники бухгалтерського та податкового обліку, на які звертають увагу податківці при перевірці правильності нарахування податку на прибуток на ПДВ. Приділимо увагу перевіркам ФОП при припиненні ними діяльності та особливостям перевірок суб’єктів господарювання, що займаються зовнішньоекономічною діяльністю
Ольга ЦелуйкоЧас подумати про річну звітність. Роботи багато, а часу мало. Наш вебінар для тих, хто цінує свій час. За 2+ години учасники вебінару отримають важливу інформацію з питань, пов’язаних із фінансовою звітністю, звітністю з податку на прибуток, ПДВ, Єдиного податку.
Розгляд питань буде супроводжуватись докладною презентацією, конкретними прикладами та прив’язками до практичних ситуацій.
Розпочнемо із загальних питань складання фінансової звітності: які форми звітності слід готувати, які процедури провести щодо основних засобів, які зміни внесені до НП(с)БО 21 та 27 та ін.
Далі перейдемо до питань пов’язаних з податком на прибуток. Особливу увагу звернемо на річні податкові різниці.
Нагадаємо про річний перерахунок ПДВ за ст. 199 ПКУ.
Не забудемо також і про платників єдиного податку.
Людмила Тимофеєва